营业现金净流量和现金净流量的区别

1、定义不同：营业现金净流量是一个指标，用于衡量企业经营活动所形成的现金流量。现金净流量是衡量整体现金流动的指标，包括来自经营活动/投资活动和筹资活动的现金流入和流出；

2、侧重点不同：营业现金净流量关注企业的经营活动产生的现金流量，而现金净流量则综合考虑了经营/投资和筹资活动对现金流动的影响。

现金净流量为负数代表什么

现金净流量为负数表示企业在特定的时间内的现金流出大于现金流入。这意味着企业在该时期内的经营/投资或筹资活动中所产生的现金流出超过了现金流入。现金净流量为负数也许有以下几种可能的原因

1、经营亏损：企业可能在该时期内出现经营亏损，销售收入并不能覆盖业务成本和费用，导致现金流出大于流入；

2、投资支出：企业可能进行了大额的投资活动，例如购买资产或进行重大项目的投资，导致现金流出增加；

3、债务偿还：企业可能偿还了贷款或债务，用于偿还本金和支付利息，导致现金流出增加。

现金净流量为正数表示企业在特定时期内的现金流入超过了现金流出，即企业在运营/投资与筹资活动中形成了正向的现金流量。现金净流量为正数可能具有以下含义：

1、经营活动盈利：企业在该时期内的经营活动中实现了盈利，销售收入大于成本和费用，导致现金流入增加；

2、投资回报：企业可能进行了一些投资活动，并成功地从投资中获得了现金流入，例如出售资产或获得投资回报等；

3、筹资融资：企业可能成功融资或发行证券，例如发行债券或股票，吸引了资金流入；

4、收到贷款或贷款偿还：企业可能收到了新的贷款或偿还了现有的贷款，造成现金流入增加。