可转债发行

可转换债券发行条件及方法是什么?

一、可转换债券 可转换债券是债券的一种，可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。本质上讲，可转换债券是在发行公司债券的基础上，附加了一份期权，允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票。 二、可转换债券发行条件 《证券法》第十六条，公开发行公司债券，应当符合下列条件： (一)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;...

阅读更多

可转债发行条件

依据上交所相关条例可以得知，上市公司公开发行可转换公司债券，除了需要符合上市公司公开发行证券的要求之外，还需要满足以下规定： 1、近期三个会计年度加权平均净资产收益率平均不可以小于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除之前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据； 2、此次发行后总计公司债券余额不可以高于近期一期末净资产额的40%； 3...

阅读更多